Hier is een voorbeeld hoe een liquiditeitsbegroting en explitaitebegroting in elkaar zit het kan natuurlijk verschillen, ik ben zelf administrateur in opleiding
Liquiditeitsbegroting voor de maand ...
Banksaldo begin €
Kredietruimte bank €
Ontvangsten:
Verkoop €
BTW op verkoop €
Overige ontvangsten €
Totaal ontvangsten €
Betalingen:
Inkoop €
BTW op inkopen en kosten €
Nettolonen en salarissen €
Afdracht premies sociale lasten €
Afdracht loonbelasting €
Afdracht BTW €
Rente €
Aflossingen €
Privéopnamen €
Overige uitgaven €
Af: Totaal betalingen €
Banksaldo einde periode = beginsaldo + ontvangsten - betalingen €
bij nieuwe maand begin je weer met de banksaldo einde vorige periode
Exploitatiebegroting
(alle bedragen exclusief BTW)
Omzet €
Af: inkoopwaarde omzet €
Bruto winst €
Bedrijfskosten €
Personeel €
Productie €
Huisvesting €
Vervoer €
Verkoopbevordering €
Algemeen €
Belastingen €
Rente €
Afschrijvingen €
Af: Totaal kosten €
Netto winst €
Verschillen tussen liquiditeitsbegroting en exploitatiebegroting
Op de exploitatiebegroting zijn alle bedragen exclusief BTW. In de liquiditeitsbegroting rekent je de BTW ontvangsten en uitgaven mee.
Privé-opnamen, inclusief inkomstenbelasting, staan niet op exploitatiebegroting, wel in liquiditeitsbegroting.
Aflossingen staan niet in exploitatiebegroting, wel in liquiditeitsbegroting.
Afschrijvingen staan wel in exploitatiebegroting, niet in liquiditeitsbegroting.
ik hoop dat je hierwat aan hebt